Le Concept Takaful

Un Modèle d’Assurance Basé sur la Solidarité

Le Takaful est un modèle d’assurance fondé sur les principes de la loi islamique (charia), reposant sur l’entraide mutuelle et la solidarité entre un groupe de participants pour faire face à divers risques.

Ce système d’assurance se concrétise par la constitution d’un « Fonds Takaful » qui regroupe les contributions versées par les participants sous forme de MOUWASSET, ou consolation

Ce fonds est destiné à compenser les pertes et dommages subis par les participants, conformément aux conditions précisées dans le contrat d’assurance Takaful

Assurances ZITOUNA TAKAFUL a pour mission de gérer ce fonds de manière transparente et conforme aux principes de la finance islamique qui repose sur l’interdiction de trois éléments clés :

  • Al Gharar

    Toute forme de contrat, disproportionnée et qui constitue une perte injuste en faveur d’une partie aux dépens de l’autre est classée comme «Gharar».

  • Al Maysir

    La perte totale de la prime d’assurance en cas de non-réalisation du risque.

  • Al Riba

    Investir le fond de l’assurance dans les moyens de financement (obligations, actions…etc) générant des intérêts

Mode de Fonctionnement de ZITOUNA TAKAFUL ZITOUNA TAKAFUL gère ses produits selon le modèle hybride qui est expliqué à partir du schéma suivant :

  • Les participants payent leurs contributions qui seront versées dans le “Fonds des Participants”
  • Les actionnaires ou opérateur Takaful libèrent leurs capitaux dans un “Fonds des Actionnaires” qui est distinct du fonds des participants
  • L’opérateur Takaful place les avoirs du Fonds des participants dans des instruments conformes aux principes de la Finance Islamique en tant que « moudhareb ».
  • L’opérateur Takaful reçoit une rémunération appelée « wakala » et une autre appelée « Moudharaba ».
  • Les prestations Takaful sont payées aux bénéficiaires ayant subi des pertes ou des dommages

Après arrêt des comptes et en cas de constatation d’un surplus du Fonds celui-ci sera utilisé prioritairement pour le remboursement du Quardh Hassan le cas échéant, ensuite pour le renforcement de l’équilibre financier du Fonds Takaful par la constitution d’une provision d’équilibrage à hauteur de 30% au moins jusqu’à ce que ces provisions dépassent 50% des cotisations nettes d’annulation de l’année comptable en cours.

ZITOUNA TAKAFUL est mandatée par les participants pour la gestion du Fonds en contrepartie d’une commission de “WAKALA” dont le taux est spécifié dans le contrat TAKAFUL

ZITOUNA TAKAFUL assure la gestion du Fonds des participants selon les modalités suivantes :

  • Gérer les avoirs et indemniser les participants sinistrés.
  • Agir en tant que « Moudhareb » pour investir les avoirs du Fonds dans des actifs licites au profit des participants en contrepartie d’une rémunération dite de « Moudharaba »
  • En cas de constatation d’un déficit du Fonds, ZITOUNA TAKAFUL veillera à rétablir son équilibre financier en lui accordant un “Quardh Hassan” (un prêt sans intérêt). Ce prêt sera remboursé sans intérêt sur les surplus des années à venir.
  • Recourir aux méthodes statistiques conformes à la gestion en vigueur dans le calcul des tarifs et des provisions techniques.
  • Appliquer les méthodes techniques approuvées dans l’évaluation des dommages et des indemnisations.